Salário Líquido por Estado

O salário líquido (net pay) começa com o seu salário bruto, subtraindo então quatro grandes categorias: imposto de renda federal, imposto de renda estadual, impostos sobre a folha de pagamento FICA e quaisquer contribuições de previdência pré-imposto, como um 401(k) tradicional.

O imposto de renda federal utiliza faixas progressivas (10% / 12% / 22% / 24% / 32% / 35% / 37% em 2024 para declarantes solteiros) aplicadas à renda tributável — o bruto menos a dedução padrão ($14,600 para solteiros em 2024) e qualquer contribuição de 401(k) pré-imposto. As faixas para casados que declaram em conjunto (MFJ) são aproximadamente o dobro.

O imposto de renda estadual é aplicado sobre o restante. Nove estados não possuem imposto sobre a renda salarial — Alasca, Flórida, Nevada, New Hampshire (salários), Dakota do Sul, Tennessee, Texas, Washington e Wyoming — o que pode significar de 5 a 10% a mais de salário líquido do que em um estado com altos impostos para o mesmo salário bruto.

O FICA consiste em dois impostos federais flat sobre a folha de pagamento: 6.2% de Social Security em salários de até $168,600 (teto de 2024) e 1.45% de Medicare sem teto. Combinados, representam 7.65% descontados logo de início, antes de qualquer outro imposto.

$100,000 brutos, 5% de 401(k) pré-imposto ($5,000), declarante solteiro, dedução padrão ($14,600). Renda tributável para fins federais: $80,400. Imposto federal: cerca de $13,041. FICA: $7,650.

Califórnia (~9.3% marginal efetiva máxima): imposto estadual sobre $95,000 (líquido de 401k) ≈ $8,835. Carga tributária total ≈ $29,526. Salário líquido ≈ $65,474 por ano, ou $2,518 a cada duas semanas.

Texas (0%): sem imposto estadual. Carga tributária total ≈ $20,691. Salário líquido ≈ $74,309 por ano, ou $2,858 a cada duas semanas — cerca de $8,800/ano a mais que na Califórnia para o mesmo bruto.

Nova York (~6.85%): imposto estadual ≈ $6,508. Salário líquido ≈ $67,801 — entre TX e CA, mas mais próximo de CA em rendas mais altas devido ao imposto municipal de NYC (não modelado aqui; subtraia outros 3–4% se você morar na cidade).

0% (sem imposto sobre renda salarial): AK, FL, NV, NH, SD, TN, TX, WA, WY. Esses nove estados financiam suas operações através de impostos sobre vendas, impostos de propriedade e "severance taxes" (sobre extração de recursos).

Baixo (abaixo de 4%): IN, ND, AZ, OH, PA. Geralmente com taxa fixa (flat-rate), simples de modelar.

Médio (4–6%): KY, OK, NC, MI, IL, CO, MA, AR, UT, MS, MO, NM, OR (apenas nas faixas inferiores), KS, IA, RI, GA, WV, AL, WI, NE, MT, VT, DE.

Alto (6–8%): NY, NJ, ME, SC, CT, MD, VA, LA-efetivo com local.

Muito alto (8%+): CA, HI, OR (topo), DC. Além disso, NYC e outras localidades podem adicionar 3–4% extras.

Impostos de renda locais (NYC, Yonkers, imposto salarial da Filadélfia, partes de Ohio, Indiana, Maryland) — estes podem adicionar de 1–4% e mudar drasticamente o cenário em grandes metrópoles.

Faixas para casados declarando em conjunto ou chefes de família. O cálculo federal aqui utiliza as faixas para declarantes solteiros; contribuintes MFJ pagarão significativamente menos com o mesmo bruto.

Deduções detalhadas (itemized), créditos por dependentes e o "Saver's Credit". Estes podem reduzir o imposto federal em centenas ou milhares de dólares.

Progressividade do imposto estadual — a maioria dos estados também possui faixas, não apenas uma taxa fixa. A taxa simplificada nesta ferramenta é aproximadamente a sua taxa estadual efetiva em rendas típicas de classe média.

Seguro de saúde pré-imposto, FSA, HSA e benefícios de transporte (commuter). Cada um deles reduz os salários sujeitos a impostos federais e FICA, podendo aumentar o salário líquido em 1–3%.