Calculadora Roth IRA

Você contribui com dinheiro sobre o qual já pagou imposto de renda. Não há dedução no ano em que você contribui, o que é a troca em comparação com uma IRA tradicional ou um 401(k) pré-imposto. Em troca, a conta cresce sem o peso fiscal anual sobre dividendos, juros ou ganhos de capital, e as retiradas qualificadas na aposentadoria são inteiramente isentas de impostos — tanto as contribuições quanto cada dólar de crescimento sobre elas.

Uma retirada é qualificada quando a conta está aberta há pelo menos cinco anos fiscais e você tem pelo menos 59 anos e meio (ou a distribuição é devido a morte, invalidez ou compra da primeira casa até um limite vitalício de $10,000). O relógio de cinco anos começa em 1º de janeiro do ano fiscal de sua primeira contribuição para qualquer Roth IRA, portanto, abrir uma conta cedo, mesmo com um valor pequeno, faz o relógio começar a correr.

Suas próprias contribuições — não conversões, não rendimentos — podem ser retiradas em qualquer idade, por qualquer motivo, sem impostos e sem penalidades. Isso é único entre as contas de aposentadoria e é por isso que muitas pessoas tratam a Roth IRA como uma conta de aposentadoria com uma reserva de emergência embutida. Retirar contribuições ainda é uma má ideia na maioria dos casos, porque você não pode colocá-las de volta além do limite do ano atual, mas a flexibilidade é real.

Ao contrário de uma IRA tradicional, uma Roth IRA não tem distribuições mínimas obrigatórias durante a vida do proprietário original. O dinheiro pode render intocado até os seus oitenta ou noventa anos, o que a torna o lugar natural para manter seus ativos mais agressivos e com maior expectativa de retorno, e a conta natural para ser gasta por último.

O limite anual de contribuição para IRA é um teto combinado entre todas as suas IRAs tradicionais e Roth, não um limite por conta. Poupadores com 50 anos ou mais podem adicionar uma contribuição catch-up além do limite padrão. As contribuições para um ano fiscal podem ser feitas até o prazo final de declaração de impostos federais em abril do ano seguinte, o que significa que você ainda pode financiar o ano passado enquanto financia este ano.

Você não pode contribuir mais do que sua renda ganha no ano. Renda de investimentos, renda de aluguel e Social Security não contam. Um cônjuge que não trabalha ainda pode ser financiado por meio de uma spousal IRA, desde que o casal declare conjuntamente e o cônjuge que trabalha tenha renda ganha suficiente para cobrir ambas as contribuições.

As contribuições diretas para Roth são eliminadas gradualmente acima de um limite de renda bruta ajustada modificada que depende do status de declaração. Dentro da faixa de phase-out, sua contribuição permitida é reduzida proporcionalmente; acima do topo da faixa, ela é zero. Contribuir quando você não é elegível cria uma contribuição em excesso sujeita a uma penalidade de 6% para cada ano que permanecer na conta, portanto, verifique seu MAGI antes de financiar, ou espere até o final do ano quando sua renda for conhecida.

Pessoas de alta renda costumam usar o backdoor Roth: contribuem para uma IRA tradicional não dedutível e depois a convertem em uma Roth. O detalhe é a regra pro-rata — se você tiver qualquer outro dinheiro em IRA pré-imposto, a conversão é tributada proporcionalmente em todos os seus saldos de IRA, não apenas nos novos dólares pós-impostos. Transferir saldos de IRA pré-impostos existentes para um 401(k) do local de trabalho primeiro é a solução padrão. Fale com um profissional tributário antes de executar essa estratégia.

A regra dos livros didáticos é simples: se a sua alíquota de imposto na aposentadoria for maior do que a sua alíquota hoje, escolha Roth; se for menor, escolha a tradicional. Matematicamente, quando as alíquotas são idênticas, as duas são equivalentes — pagar imposto sobre a semente versus pagar imposto sobre a colheita produz os mesmos dólares após impostos.

A realidade complica essa resposta limpa de quatro maneiras. Primeiro, a maioria das pessoas não consegue contribuir com o equivalente pós-imposto, então uma contribuição Roth de $7,000 é efetivamente maior do que uma contribuição tradicional de $7,000. Segundo, as retiradas isentas de impostos não aparecem na fórmula que determina quanto do seu Social Security é tributável, nem no teste de renda para sobretaxas de Medicare IRMAA. Terceiro, a ausência de distribuições mínimas obrigatórias significa mais controle sobre sua faixa tributária a cada ano na aposentadoria. Quarto, os herdeiros herdam uma Roth livre de impostos, o que importa enormemente sob a regra de distribuição de dez anos para a maioria dos beneficiários não cônjuges.

Na prática, jovens poupadores nas faixas de 12% e 22% quase sempre se beneficiam da Roth. Aqueles no pico de ganhos na faixa de 32% ou acima geralmente se beneficiam do diferimento pré-imposto durante os anos de trabalho, e então convertem para Roth na janela de baixa renda entre a aposentadoria e o início do Social Security e das distribuições obrigatórias. Muitas famílias devem manter ambos, porque a diversificação fiscal permite escolher de qual balde gastar a cada ano.

Independentemente do que você escolher, a taxa de contribuição importa muito mais do que o tipo de conta. Um poupador que guarda 15% da renda na conta 'errada' terminará muito à frente de um que guarda 5% na conta 'certa'.

Comece com um saldo de $25,000 aos 35 anos, adicione $7,000 todos os anos e assuma um retorno médio anual de 7%. Aos 65 anos, a conta detém aproximadamente $900,000. Desse valor, cerca de $235,000 é o dinheiro que você contribuiu e aproximadamente $665,000 é crescimento. Em uma Roth IRA, cada dólar desse crescimento é seu, livre de impostos, para sempre.

Execute as mesmas contribuições em uma conta de corretagem tributável comum a uma taxa marginal de 22% sobre o crescimento anual e o saldo final cai para aproximadamente $700,000. A diferença — cerca de $200,000 — é o valor do abrigo fiscal ao longo de trinta anos, e vem de dois efeitos que se potencializam: nenhum imposto anual sobre dividendos e ganhos realizados, e nenhum imposto sobre ganhos de capital na saída.

O atraso importa mais do que a maioria das pessoas espera. Começar o mesmo plano aos 45 em vez de aos 35 corta o saldo final em mais da metade, porque a última década de capitalização é a década que faz o trabalho pesado. Dez anos de contribuições de $7,000 são $70,000 de principal, mas o crescimento que esses dólares iniciais teriam produzido vale várias vezes isso.

As suposições de taxa também importam. Reduza o retorno de 7% para 5% e o mesmo plano termina mais perto de $600,000. Um valor nominal de longo prazo de 6% a 7% é uma suposição de planejamento razoável para um portfólio diversificado e rico em ações, mas trate qualquer projeção individual como um cenário, não uma previsão. Refaça os números com uma taxa pessimista antes de tomar decisões irreversíveis.

Insira sua idade atual e a idade em que planeja parar de contribuir. A projeção assume que as contribuições são feitas uma vez por ano e crescem durante todo o ano, o que é próximo do resultado de contribuições mensais feitas no início de cada ano e ligeiramente à frente das contribuições feitas em dezembro.

O saldo atual deve ser o total de todas as Roth IRAs que você possui. A contribuição anual é o valor que você realmente espera colocar a cada ano — se você planeja adicionar contribuições catch-up após os 50 anos, execute a projeção duas vezes e misture os resultados, ou simplesmente use sua contribuição média esperada.

O retorno esperado deve ser um valor nominal anual. Se você quiser a resposta no poder de compra de hoje, subtraia sua suposição de inflação do retorno: um retorno nominal de 7% com 3% de inflação torna-se um retorno real de 4%, e o saldo resultante é expresso em dólares de hoje.

O campo da alíquota marginal de imposto é usado apenas para a comparação com a conta tributável. Ele representa a taxa que se aplicaria à renda de investimento se o mesmo dinheiro fosse mantido fora de uma conta de aposentadoria. Defini-lo como zero faz a comparação desaparecer e mostra o resultado bruto da capitalização.

Contribuir e nunca investir é o erro individual mais comum. O dinheiro que entra em uma IRA fica parado em um fundo de liquidez rendendo taxas de caixa até que você compre algo. Todos os anos, milhares de poupadores descobrem uma década de contribuições paradas sem serem investidas. Configure uma instrução de investimento automático no dia em que financiar a conta.

Ignorar o relógio de cinco anos é o segundo. Se você nunca teve uma Roth, abra uma com um valor nominal agora, mesmo que não possa financiá-la totalmente, para que o relógio já esteja correndo quando você tiver dinheiro real para movimentar.

Perseguir a dedução é o terceiro. Pessoas de alta renda que optam por contribuições pré-impostos em todas as contas frequentemente acabam com um saldo tradicional enorme e nenhum balde isento de impostos, o que as deixa expostas a distribuições obrigatórias, sobretaxas de IRMAA e ao que quer que a legislação futura faça com as faixas de impostos.

Finalmente, interromper as contribuições durante uma queda do mercado é o erro mais caro de todos. As contribuições feitas durante uma baixa compram mais ações e produzem uma parcela desproporcional do resultado final da vida toda. Automatize a contribuição para que a decisão nunca seja questionada novamente.