Calculadora Roth IRA

Usted contribuye dinero por el que ya ha pagado impuestos sobre la renta. No hay deducción en el año en que contribuye, lo cual es la compensación en comparación con una IRA tradicional o un 401(k) antes de impuestos. A cambio, la cuenta crece sin el lastre fiscal anual sobre dividendos, intereses o ganancias de capital, y los retiros calificados en la jubilación están totalmente libres de impuestos, tanto las contribuciones como cada dólar de crecimiento adicional.

Un retiro es calificado cuando la cuenta ha estado abierta al menos cinco años fiscales y usted tiene al menos 59 años y medio (o la distribución se debe a muerte, discapacidad o la compra de una primera vivienda hasta un límite de por vida de $10,000). El reloj de cinco años comienza el 1 de enero del año fiscal de su primera contribución a cualquier Roth IRA, por lo que abrir una cuenta temprano, incluso con una cantidad pequeña, hace que el reloj empiece a correr.

Sus propias contribuciones, no las conversiones ni las ganancias, pueden retirarse a cualquier edad, por cualquier motivo, sin impuestos y sin penalizaciones. Esto es único entre las cuentas de jubilación y es la razón por la que muchas personas tratan a una Roth IRA como una cuenta de jubilación con un respaldo incorporado. Retirar las contribuciones sigue siendo una mala idea en la mayoría de los casos, porque no puede volver a depositarlas más allá del límite del año actual, pero la flexibilidad es real.

A diferencia de una IRA tradicional, una Roth IRA no tiene distribuciones mínimas requeridas durante la vida del propietario original. El dinero puede capitalizarse intacto hasta los ochenta y noventa años, lo que la convierte en el lugar natural para mantener sus activos más agresivos y con mayor rendimiento esperado, y en la cuenta natural para gastar al final.

El límite anual de contribución a la IRA es un tope combinado para todas sus cuentas IRA tradicionales y Roth, no un límite por cuenta. Los ahorradores de 50 años o más pueden agregar una contribución de puesta al día además del límite estándar. Las contribuciones para un año fiscal pueden realizarse hasta la fecha límite de presentación de impuestos federales en abril del año siguiente, lo que significa que aún puede financiar el año pasado mientras financia este año.

No puede contribuir más de sus ingresos devengados durante el año. Los ingresos por inversiones, los ingresos por alquileres y el Seguro Social no cuentan. Un cónyuge que no trabaja aún puede ser financiado a través de una IRA para cónyuge, siempre que la pareja presente una declaración conjunta y el cónyuge que trabaje tenga suficientes ingresos devengados para cubrir ambas contribuciones.

Las contribuciones directas a la Roth se eliminan gradualmente por encima de un umbral de ingreso bruto ajustado modificado que depende del estado civil para efectos de la declaración. Dentro de la banda de eliminación, su contribución permitida se reduce proporcionalmente; por encima de la parte superior de la banda, es cero. Contribuir cuando no es elegible crea una contribución en exceso sujeta a una penalización del 6% por cada año que permanezca en la cuenta, así que verifique su MAGI antes de financiar, o espere hasta el final del año cuando conozca sus ingresos.

Quienes tienen ingresos altos suelen utilizar la backdoor Roth: contribuyen a una IRA tradicional no deducible y luego la convierten en una Roth. La trampa es la regla pro-rata: si posee cualquier otro dinero de IRA antes de impuestos, la conversión se grava proporcionalmente en todos sus saldos de IRA, no solo en los nuevos dólares después de impuestos. Pasar los saldos de IRA antes de impuestos existentes a un 401(k) laboral primero es la solución estándar. Hable con un profesional de impuestos antes de ejecutar esta jugada.

La regla de libro de texto es simple: si su tasa impositiva en la jubilación será más alta que su tasa impositiva hoy, elija Roth; si será más baja, elija tradicional. Matemáticamente, cuando las tasas son idénticas, las dos son equivalentes: pagar impuestos sobre la semilla frente a pagar impuestos sobre la cosecha produce la misma cantidad de dólares después de impuestos.

La realidad complica esa respuesta limpia de cuatro maneras. Primero, la mayoría de las personas no pueden contribuir el equivalente después de impuestos, por lo que una contribución Roth de $7,000 es efectivamente mayor que una contribución tradicional de $7,000. Segundo, los retiros libres de impuestos no aparecen en la fórmula que determina cuánto de su Seguro Social es gravable, ni en la prueba de ingresos para los recargos IRMAA de Medicare. Tercero, la ausencia de distribuciones mínimas requeridas significa más control sobre su categoría impositiva cada año en la jubilación. Cuarto, los herederos heredan una Roth libre de impuestos, lo cual es sumamente importante bajo la regla de distribución de diez años para la mayoría de los beneficiarios que no son cónyuges.

En la práctica, los ahorradores jóvenes en los tramos del 12% y 22% casi siempre se benefician de la Roth. Quienes están en su punto máximo de ingresos en el tramo del 32% o superior suelen beneficiarse del aplazamiento antes de impuestos durante sus años de trabajo, y luego convierten a Roth en la ventana de bajos ingresos entre la jubilación y el inicio del Seguro Social y las distribuciones requeridas. Muchos hogares deberían tener ambas, porque la diversificación fiscal le permite elegir de qué fuente gastar cada año.

Cualquiera que sea su elección, la tasa de contribución importa mucho más que el tipo de cuenta. Un ahorrador que guarda el 15% de sus ingresos en la cuenta 'equivocada' terminará mucho más adelante que uno que guarda el 5% en la 'correcta'.

Comience con un saldo de $25,000 a los 35 años, agregue $7,000 cada año y asuma un rendimiento anual promedio del 7%. A los 65 años, la cuenta tendrá aproximadamente $900,000. De eso, unos $235,000 es dinero que usted contribuyó y aproximadamente $665,000 es crecimiento. En una Roth IRA, cada dólar de ese crecimiento es suyo, libre de impuestos, para siempre.

Realice las mismas contribuciones a través de una cuenta de corretaje gravable ordinaria a una tasa marginal del 22% sobre el crecimiento anual y el saldo final cae a aproximadamente $700,000. La brecha, alrededor de $200,000, es el valor del refugio fiscal a lo largo de treinta años, y proviene de dos efectos que se capitalizan juntos: la ausencia de impuestos anuales sobre dividendos y ganancias realizadas, y la ausencia de impuestos sobre las ganancias de capital al retirar el dinero.

La demora importa más de lo que la mayoría de la gente espera. Comenzar el mismo plan a los 45 años en lugar de a los 35 reduce el saldo final a más de la mitad, porque la última década de capitalización es la que hace el trabajo pesado. Diez años de contribuciones de $7,000 son $70,000 de capital, pero el crecimiento que esos primeros dólares habrían producido vale varias veces esa cantidad.

Los supuestos de tasas también importan. Reduzca el rendimiento del 7% al 5% y el mismo plan termina cerca de los $600,000. Una cifra nominal del 6% al 7% a largo plazo es un supuesto de planificación razonable para una cartera diversificada con gran peso en acciones, pero trate cualquier proyección individual como un escenario, no como un pronóstico. Vuelva a calcular las cifras con una tasa pesimista antes de tomar decisiones irreversibles.

Ingrese su edad actual y la edad en la que planea dejar de contribuir. La proyección asume que las contribuciones se realizan una vez al año y crecen durante todo el año, lo cual es cercano al resultado de las contribuciones mensuales realizadas a principios de cada año y ligeramente por delante de las contribuciones realizadas en diciembre.

El saldo actual debe ser el total de todas las cuentas Roth IRA que posea. La contribución anual es la cantidad que realmente espera aportar cada año; si planea agregar contribuciones de puesta al día después de los 50 años, ejecute la proyección dos veces y combine los resultados, o simplemente use su contribución promedio esperada.

El rendimiento esperado debe ser una cifra nominal anual. Si desea la respuesta en el poder adquisitivo actual, reste su supuesto de inflación del rendimiento: un rendimiento nominal del 7% con una inflación del 3% se convierte en un rendimiento real del 4%, y el saldo resultante se expresa en dólares de hoy.

El campo de la tasa impositiva marginal se utiliza solo para la comparación con la cuenta gravable. Representa la tasa que se aplicaría a los ingresos por inversiones si el mismo dinero se mantuviera fuera de una cuenta de jubilación. Establecerlo en cero hace que la comparación desaparezca y muestra el resultado bruto de la capitalización.

Contribuir y nunca invertir es el error más común. El dinero que llega a una IRA permanece en un fondo de liquidación ganando tasas de efectivo hasta que usted compra algo. Cada año, miles de ahorradores descubren una década de contribuciones sin invertir. Establezca una instrucción de inversión automática el día que financie la cuenta.

Ignorar el reloj de cinco años es el segundo. Si nunca ha tenido una Roth, abra una con una cantidad nominal ahora, incluso si no puede financiarla por completo, para que el reloj ya esté corriendo cuando tenga dinero real para mover.

Perseguir la deducción es el tercero. Quienes tienen ingresos altos y optan por contribuciones antes de impuestos en cada cuenta a menudo terminan con un saldo tradicional enorme y ninguna fuente libre de impuestos, lo que los deja expuestos a distribuciones requeridas, recargos IRMAA y lo que sea que la legislación futura haga con los tramos impositivos.

Finalmente, detener las contribuciones durante una caída del mercado es el error más costoso de todos. Las contribuciones realizadas durante una baja compran más acciones y producen una parte desproporcionada del resultado de por vida. Automatice la contribución para que la decisión nunca vuelva a ser cuestionada.